European Market Infrastructure Regulation (EMIR)

Por Jorge González – Business Developer en ConVista Spain

El Reglamento 648/2012 del Parlamento Europeo establece obligaciones para todos aquellos inversores que negocien contratos de derivados extrabursátiles, ya sean éstos entidades financieras o no financieras.
La puesta en marcha efectiva de estas obligaciones depende de la publicación de ciertas normas técnicas de la European Security and Markets Authority (ESMA). El pasado 15 de marzo de 2013 entraron en vigor algunas normas pero queda pendiente la elaboración del resto de la normativa EMIR y que afecta al intercambio de garantías en los contratos de derivados que no se compensen centralizadamente.
Estas obligaciones fundamentalmente son las siguientes:
  • Entidades de Contrapartida Central (ECC): realizan funciones de interposición por cuenta propia entre compradores y vendedores de las transacciones efectuadas sobre derivados extrabursátiles. Se estima que esta obligación sea desplegada a mediados de 2014.
  • Registros de Operaciones (Trade Repository-TR): a partir del 12 de Febrero de 2014 existe la obligación de notificar a los registros de operaciones autorizados o reconocidos por ESMA todos los contratos de derivados que se negocien por todas las contrapartes financieras y no financieras.
  • Uso de técnicas de mitigación de riesgos cuando se negocien contratos de derivados no compensados a través de una contraparte central, relacionadas con:
  1. La confirmación puntual de los contratos y el establecimiento de procedimientos fijados de antemano para identificar y resolver posibles litigios entre las partes.
  2. La conciliación y compresión de las carteras, la valoración periódica de los contratos y el intercambio de garantías, cuando se superen determinados umbrales de actividad.
EMIR
Existe la obligación de compensación de los derivados extrabursátiles por Entidades de Compensación Central  (controladas por la European Security and Markets AuthorityESMA) en los casos que se sobrepasen los umbrales definidos por cada clase de producto:
EMIR
ConVista mantiene una estrecha colaboración con SAP a través de nuestra sede en Waldorf, que nos permite profundizar en las soluciones de gestión más avanzadas así como disponer de primera mano de todo lo referente a las nuevas funcionalidades, como en el caso de la cobertura de la normativa de EMIR que es actualizada a medida que las autoridades Europeas y Locales legislan al respecto.
Requisito Entidades de Contrapartida Central (ECC)
La gestión del requisito de ECC se realiza en SAP con la funcionalidad FIN_TRM_CCC que tiene, entre otras, las siguientes características:
  • Asignación automática o manual de cuentas externas para transacciones financieras OTC 
  • Proceso de novación (actualización y validación del clearing)
  • Importación de márgenes de garantía e información sobre Cash Flow
  • Pagos a través de la cuenta externa (márgenes, comisiones, intereses)
EMIR

 

Requisito Registros de Operaciones (Trade Repository–TR)
SAP dispone de la funcionalidad Trade Repository Object (TARO). Se trata de un repositorio de objetos que contiene todos los datos de las transacciones financieras que se necesitan para reportar a TR. Estos datos se dividen en dos partes:
  • Datos administrativos, como la identificación de las contrapartes y de sus beneficiarios
  • Datos relativos del derivado: tipo, subyacente, vencimiento, nominal, precio, fechas relevantes, etc.
Requisito Mitigación de Riesgos
La función administración de transacciones financieras de SAP contiene un nuevo campo de funcionalidad de mitigación de riesgos.
Esta funcionalidad permite definir valores predeterminados para indicadores de mitigación de riesgos, así como establecer las reglas que controlan la selección automática de dicho indicador a la hora de crear las transacciones financieras.
ConVistaEuropean Market Infrastructure Regulation (EMIR)
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Review of two important Treasury Accounting Standards – IFRS 9 and IFRS 13

By Dominic Oberlaender – Consultant at ConVista Spain

The International Financial Accounting Standards (IFRS) are challenging many corporate and financial service companies while applying the standards set by the International Accounting Standards Board (IASB).

 

Especially in the area of financial instruments accounting it is possible to observe a strong movement towards a revolution of accounting standards. This goes back to the financial crisis and the need for renewing accounting principles. Specifically the incurred loss model of IAS 39 was a driver for this scenario, since the model foresees the accounting for losses when they occur (triggering event). Therefore, during the financial crisis impairment losses have been realized too little and too late. Critic from various sectors also came along regarding the Fair Value accounting which increased volatility in profit and loss during the financial crisis.
However, the international accounting standards set by the IASB are for most european and many international companies the leading operative accounting area next to the local GAAP. The goal of increasing transparency and achieving high quality accounting standards through applying IFRS is inevitable and necessary.
Due to the importance of international accounting standards, we want to review two important treasury accounting standards in IFRS:
  • IFRS 9Financial Instruments (replacement of IAS 39)
  • IFRS 13Fair Value Measurement

IFRS 9 – Financial Instruments

This accounting standard can to some extend be considered as the reaction on the financial crisis and the earlier mentioned impairment losses and P&L volatility due to accounting for financial instruments regulated by IAS 39.
IFRS 9 is divided into three sub-projects:
1. Classification and Measurement
2. Amortized Cost and Impairment
3. Hedge Accounting
This set up responds also to the content of IAS 39 that is currently in place. Some maybe have noticed that it got a bit quieter about IFRS 9 in the recent past. This can have a relation to other regulations such as EMIR, Solvency II or SEPA. However, IFRS 9 is still present on each agenda of a Treasurer in 2013 and will be ahead. Therefore, it has been outlined the current roadmap of IFRS 9 as shown in the figure below:
IFRS 9 Roadmap
Classification and measurement as well as impairment are currently open for Redeliberation, which means that the board is consulting about the standards set out in this framework. The target IFRS for Hedge Accounting is set due to the plan by Q4 in 2013. Additionally, the discussion paper (DP) for accounting for Macro Hedging is still pending and planned for Q4 in 2013 as well.
Due to recent discussions the effective date has been set to 01.01.2015. However, the standard is available for earlier application.
The characteristics of classification and measurement in financial instruments accounting are defined by a reduction of the measurement categories to two categories. These categories are fair value and amortized cost. This makes the classification of financial instruments easier as before under IAS 39 with four categories.
The second part of the accounting standard refers to amortized cost and impairment of financial instruments. Important to know in this context is, that a credit risk component has to be included into the effective interest rate. The discounting of “expected future cash flows” will also lead towards continuously adjusted values and therefore in less volatility in impairment losses.

 

IFRS 9 Treasury Accounting Standards

 

The third phase in IFRS 9 changes the existing rules of IAS 39 in terms of Hedge Accounting. Important renovations are the elimination of the 80% / 125% effectiveness rule and a movement towards a prospective effectiveness testing. Finally, the objective to reduce complexity in reporting of financial instruments that addresses the risk management strategies of open portfolios (Macro Hedges) is still pending. This goes in hand with a closer alignment of a company’s risk management activities.

IFRS 13 – Fair Value Measurement
The accounting standard IFRS 13Fair Value Measurement is a single IFRSframework for the definition of the fair value. This standard applies for all IFRS that permit a fair value measurement. This means that for IAS 39 the definition of the fair value has changed and will in future be defined by IFRS 13. The IASB has published this due to the importance of fair value measurementin financial accounting.
Moreover, the fair value measurement receives a stronger market based approach to increase comparability. In IFRS 13 the IASB continues the consideration of non-performance or rather credit risk while determining fair values. One can interpret this due to the effects of the financial crisis. However, the applying entity is in charge to obtain adequate data about a counterpart’s credit risk and its own credit risk. As a result the used discounted cash flow models have to include e.g. credit spreads in order to tackle this issue.

IFRS 13 Treasury Accounting Standards

Furthermore, IFRS 13 requires the entity to disclose all information about fair value measurement. This considers the valuation technique as well as the input with regards to the fair value hierarchy. 

As a conclusion, it can be said that the International Financial Accounting Standards(IFRS) continue to be a challenging environment in terms of their development and application within corporates and financial service companies. After the financial crisis it is possible to observe a stronger movement towards future orientated measurements of cash flows and risks as indicated by IFRS 9 and IFRS 13. Whether this is enough to establish profound accounting standards can only be verified when the next financial breakdown comes ahead.
ConVistaReview of two important Treasury Accounting Standards – IFRS 9 and IFRS 13
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CIBETESAP: Solución ConVista para la Circular 4/2012 del Banco de España

Árbol de decisión Circular 04/2012 Bando de España

 

Como ya comentamos en un post anterior, el Banco de España ha emitido la Circular 4/2012, donde se establecen nuevas normas para la comunicación por los residentes en España de las transacciones económicas y los saldos de activos y pasivos financieros con el exterior.
Esta nueva normativa viene a derogar total o parcialmente las normativas anteriores, como que parte de la información sobre cobros y pagos exteriores, que con la anterior legislación de declaración se obtenía a través de los proveedores de servicios de pago, ahora debe obtenerse a través de su declaración directa por los residentes titulares de estas operaciones, para fines estadísticos, fiscales y administrativos.
Para llevar a cabo la transmisión de las operaciones a declarar, ConVista ha desarrollado una solución a medida, puesto que SAP por el momento no va a dar una solución estandarizada para acometer este requisito de localización.
Esta solución de ConVista, llamada CIBETESAP,  se vertebra en dos pilares:
Producto Básico de implantación: ConVista proporciona una opción básica, la cual incluye el núcleo básico y necesario para el envío de la declaración, funcionalidad estándar para cualquier enfoque de solución, que se compone de:
  • Parrilla de Epígrafes, Categorías y Conceptos para la introducción y grabación del dato necesario a declarar, vertebrada de forma jerárquica
  • Parametrización de los conceptos a declarar, para ajustar la información a cada cliente
  • Modificación y consulta de la información introducida
  • Repositorio de datos
  • Validaciones requeridas por el Banco de España para el envío de la declaración
  • Gestión de cabecera de la declaración y tablas maestras de datos (países, monedas, etc.)
  • Envío de la declaración en formato XML, con recepción manual de respuesta del Banco de España
  • Histórico de declaraciones
Módulos Adicionales de implantación: ConVista proporciona también una adaptabilidad de la opción básica, la cual incluye una serie de mejoras, que se compone de:
    • Extractor de información con automatismo para la obtención de la información a declarar, con análisis de la arquitectura interna de cada empresa:
      • Partiendo de una arquitectura SAP (con TRM, FI)
      • Partiendo de una arquitectura no SAP (dependiente de un análisis)
    • Cuadro de Control de Estados, para una visión global del dato manejado en cada Epígrafe, Categoría y Concepto y el estado de la declaración
    • Envío automático en formato XML y recepción de la respuesta automática de la declaración a través del canal telemático del Banco de España
    • Generación de la declaración en formato PDF
    • Flujos de aprobación
    • Gestión de autorizaciones de usuarios mediante roles
    • Calendarios de generación y presentación de la declaración para el control por parte del cliente
    • Versiones y/o logs del dato introducido tras modificaciones de los usuarios
    • Validaciones propias del cliente
Estos dos pilares de solución permiten que se planteen tres diferentes opciones de implantación:

 

    • Extracción automática de la información sin control ni gestión por parte del usuario que genera la declaración
    • Extracción automática de la información con control y gestión por parte del usuario que genera la declaración, para poder modificar, añadir o eliminar información
    • Introducción de la información de forma manual con control y gestión por parte del usuario que genera la declaración
En general, los datos que se requieren para realizar la declaración pueden estar en diferentes aplicaciones, y dependiendo de la configuración de cada empresa, la gestión de la información requiere del diseño, desarrollo y puesta en marcha de un programa específico.

 

Este desarrollo requiere  un análisis individualizado de cada empresa para particularizar la gestión de cada una de las informaciones necesarias para cumplimentar la declaración que se ha de transmitir al Banco de España. Para ello ConVista apuesta por CIBETESAP como solución óptima.
ConVistaCIBETESAP: Solución ConVista para la Circular 4/2012 del Banco de España
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La cuenta atrás para SEPA

Por José Martínez – Consultor en ConVista Spain
SEPA es una realidad que tendrá su puesta de largo el próximo 1 de Febrero del 2014. Las empresas que a día de hoy ni siquiera se hayan planteado comprar el vestido que deberán lucir ese día quedarán fuera del baile.
Durante los últimos años cabía la posibilidad de plantear la migración a SEPA de modo reflexivo, suponía una oportunidad estratégica para analizar el mapa bancario de cada compañía con el objetivo de racionalizarlo. Aunque todavía no es descartable esta reflexión, los plazos se han acortado y a día de hoy esta adaptación regulatoria debe afrontarse sin más dilación, convirtiendo el carácter estratégico de este proyecto en meramente regulatorio.
No obstante el carácter regulatorio, no debe llevarnos al engaño de que solo compete al departamento de sistemas, SEPA no se trata de una mera conversión de formatos. Afecta a todos los departamentos de una compañía, desde el departamento comercial con la gestión de terceros y “mandatos” hasta el departamento de tesorería, con la posibilidad de centralizar pagos.
SEPA
Además, esta regulación supone una serie de oportunidades para todas las compañías, cierto es, que éstas son mayores conforme mayor sea la diversificación geográfica y operativa de las mismas.
  • Acortamiento de los plazos de pago y reducción de los costes asociados a los mismos.
  • Ayuda para la conquista de nuevos mercados (marco regulador común reduciendo barreras fiscales y burocráticas en cada país)
  • Homogeneización de precios y de comisiones bancarias (no es una utopía, es una realidad demostrada en países como Francia y Finlandia)
Algunas de estas oportunidades se encuadran dentro del nuevo escenario que ofrecen las metodologías de pago SEPA:

 

1. Transferencias SCT y sus puntos clave:
  • Formato XML: Este formato es vinculante para el intercambio de todas las operaciones de SEPA entre bancos. Sin embargo, los bancos pueden seguir aceptando otros formatos de clientes para la instrucción de los pagos de SEPA bajo ciertas condiciones.
  • Los identificadores únicos permitidos para las transacciones de la cuenta de SEPA son el número internacional de cuenta bancaria (IBAN) y el Banco Código de identificación (BIC). Hasta ahora, la mayoría de los países han utilizado estos identificadores para los pagos transfronterizos.
  • El cambio obligatorio a la información de remesas. En virtud de SEPA, la longitud estándar de esta información es de 140 caracteres, y los bancos están obligados a proporcionar la información en su totalidad en los estados de cuenta.
  • El plazo máximo de ejecución de las transferencias SEPA en un día hábil.
  • Las transferencias SEPA se acreditan en su totalidad sin deducción de los honorarios de la cantidad principal.
  • Extractos electrónicos MT940 o CAMT (el “XML” del MT9040) basados en el mismo lenguaje y estructura que garantizan una conciliación bancaria automática casi perfecta.
2. Adeudos Directos SDD: Esquema Core VS B2B
  • En un proceso de gestión de cobros entre empresas, las partes involucradas tendrán la libertad  de ponerse de acuerdo para utilizar el esquema Core  o el B2B.
  • No es posible utilizar el esquema de B2B en relación con los consumidores o particulares, por razones de protección a los mismos.
  • La diferencia fundamental entre los dos sistemas radica en la finalidad de los pagos. El adeudo directo Core puede ser devuelto por el deudor hasta 8 semanas después de haberse ejecutado el mismo, mientras que el adeudo con arreglo al régimen B2B no es reembolsable por el deudor (en la misma firma del contrato se adhiere a un cláusula de no devolución)
  • Una diferencia fundamental consiste en que la participación en el esquema Core es obligatoria para los bancos de la zona euro, mientras que el B2B es opcional, aunque se prevé que la mayoría de los bancos también ofrezcan el servicio de gestión del B2B.
La siguiente pregunta que está en el aire es: SEPA¿Estamos preparados? Spain is different en todos los sentidos y en lo que respecta a la migración a SEPA no íbamos a cambiar. Nuestro país se ha acogido a las disposiciones transitorias que se demorarán hasta Febrero del 2016 (periodo de transición). Esto se traduce en las siguientes pautas de actuación:
  • Durante estos dos años de transición las compañías podrán continuar realizando sus comunicaciones bancarias de transferencias y adeudos en formato txt. Materializadas a través del cuaderno 34.14 y 19.14 (44 dependiendo del esquema core o b2b).
    • Durante el mismo las compañías podrán continuar enviado el código C.C.C propio y del cliente en los campos habilitados a tal fin en los ficheros de remesas. Las entidades bancarias ofrecerán el servicio de conversión al IBAN
  • Exención de algunos productos nicho como son los anticipos de créditos que se materializarán en los entidades bancarias a adeudos directos.
Más allá del 2014 habrá nuevos retos por afrontar dentro del marco SEPA. No todo termina con la migración, se continuará innovando en la gestión de los pagos por móvil, Smartphone, soluciones específicas de pago para el comercio electrónico (e-payments) y la facturación electrónica.
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Reporting & Compliance

Reporting & Compliance
Debido a la crisis financiera, la Unión Europea está llevando a cabo una profunda reestructuración de sus autoridades. En este contexto surgen no solamente requerimientos nuevos para los bancos, sino que también se pretende llevar a cabo la armonización tanto de la normativa, como de su supervisión final a nivel europeo.
Para estos fines es necesaria la implantación de un estándar técnico unificado a nivel internacional, definido por la EBA (European Banking Authority), con el objeto de garantizar la máxima transparencia y permitir la comparación de las entidades.
Debido a que los bancos no informan directamente a la EBA, sino a través de las NBAs (National Banking Authorities), se suponen menores cambios nacionales (del tipo “add ons”) con el fin de cubrir los requerimientos adicionales de las leyes nacionales.
Los datos generados incluyen tanto la CRD IV como la CRR y detallan las especificaciones de Basilea III (COREP), el Reporting Común del Libro de Mayor y las Pérdidas y Ganancias (FINREP) respectivamente.
El lenguaje técnico es XBRL, que se basa en un Data Point Model (DPM) definido por la EBA.
El  Risk Analyzer de SAP Bank Analyzer proporciona el cálculo, análisis y valoración de los productos financieros para obtener los riesgos asociados (market risk, credit risk, y operational risk). Además, permite la ejecución de las pruebas de estrés (stress testing) bajo las condiciones seleccionadas por el usuario. Al mismo tiempo y junto con SAP BW, garantiza la generación de los informes en XBRL (COREP), adaptándose de forma rápida a futuros cambios o nuevos requerimientos.
AFI (“Accounting for Financial Instruments Solution”), que forma parte de SAP Bank Analyzer, está capacitado para llevar a cabo los cálculos y valoraciones de informes del Reporting Común (Informes FINREP, basado en IFRS). 
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Increase profitability through Sustainability in Banking?

by Sarah Feron – Senior Consultant at at ConVista Consulting Spain
Sustainability has gained considerable importance for banks since the financial crisis. Once an institution loses the clients trust, it is extremely difficult to regain that client. Environmental, social and governance (ESG) factors are long term opportunities for change, and simultaneously help to improve the financial performance.
It was revealed that, when hearing 1-2 times about a headline of a company that is distrusted, in case of negative information is mostly believed in (57%), whereas only 15% believe the positive information (IMD, 2012):
Customer reaction to information based on trust

The financial sector is not only placed last in a cross industrial comparison, but has even relatively dropped in significantly after financial crisis:

Trust Barometer comparison 2011 to 2012 in selected countries
Given the high competition in the sector, it is crucial for banks to be proactive rather than reactive to retain its clients. Only complying with mandatory regulatory disclosure is not sufficient any more – banks will have to go a step further. 
The motivation for a change is not only driven by an ethical point of view, but also a business one: Several studies have shown that sustainability leads to a better image on the one hand, but on the other hand it has actually a positive impact on the company’s performance: Among others, higher external investments, higher ROI/ROE, less volatile stock prices, improved stakeholder relationships, and greater cross border investments (e.g. M&A), could be observed. In fact, a recent report conducted by GABV (Global Alliance for Banking on Values) revealed that sustainable banks performed 51% better than Globally Systemically Important Financial Institutions (GABV, 2012).

 

Benefits for Banks
For strategic decisions an additional driver must be taken into account: A substantial number of regulations are currently planned or reviewed by the European Union (involving organizations like EBA, EIOPA,ECB, or FSB), which will make financial reporting disclosure mandatory in the future; however, an anticipated voluntary disclosure can provide a significant competitive advantage. International organizations stressing different approaches already offer reporting tools based on KPIs which guarantee transparency to the client when published accordingly. 
Pendulum between mandatory and optional disclosure
How to proceed
Sustainability distinguishes between three major fields of action: Environmental, Social and Governmental/Compliance (ESG).
Some general considerations
  • Review your product portfolio: What impact would each measure (ESG) have on your stakeholders?
  • Which strategy do you determine for each country, sector or market that you want to enter with the new approach?
  • Define the goals you want to achieve in the short, mid-, and long-run
  • Which official report do you want to generate that best fits your strategy
Management is important:
  • CEO needs to foster policies for customer education and assure easy access to information
  • Train employees to make sure that they are familiar with the new policies and products
  • Track and control the benefits of the taken measures
  • Work hand in hand with regulators to make sure you understand the priorities
  • Integrate the sustainable report in your financial statement
Communication to your customers
  • Policies/Products must be easy to understand (simple recognition, like colors)
  • Count on strategic partners familiar with the material (e.g. NPOs)
  • Clearly separate your sustainable investment products from traditional ones for easy identification
Make your choice: Get active before you are obligated and regain your clients trust now!
ConVista is working with tools to assure sustainable investment:
  • SAP Bank Analyzer
  • SAP Business Warehouse
  • Norkom AML
  • SAP Accounting for Financial Instruments
  • SAP Governance, Risk und Compliance
  • Incentive and Commission Management
  • Human Capital Management
  • Smart Meter
  • Proper Developments of Disclosure Reporting
We can help you pave your way with tailored solutions. We support you prepare and generate standardized and validated reports that best fit your mission.
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SEPA – Un nuevo reto para las empresas (Parte 2)

SEPA

 

Los clientes de SAP tienen la oportunidad con la adopción de SEPA,  de analizar y replantear sus actuales procesos tesoreros, planteando una posición de adaptación al cambio, limitándose a implementar los nuevos requerimientos de SEPA o acometiendo acciones de carácter estratégico, valorando las soluciones predefinidas que ofrece SAPen la  búsqueda de una mayor eficiencia y seguridad en las transacciones financieras. 
SAP propone diferentes soluciones en el entorno SEPA:
  • Paquete SEPA: El paquete SEPA incluye los requerimientos básicos para la adaptación a las funcionalidades básicas y los suministros de los nuevos formatos de datos. La gestión de mandatos permite probar la legitimidad del adeudo directo. El mandato es el medio por el que el deudor autoriza y consiente al acreedor para iniciar los cobros mediante el cargo en la cuenta indicada por el deudor y  autoriza al banco del deudor a cargar en su cuenta los adeudos presentados a cobro por el banco acreedor. Los mandatos SEPA puede estar en formato electrónico y según pequeñas variaciones locales o por deseo de cada empresa, se puede configurar la gestión del mandato según el requerimiento de cada uno.
  • SAP Bank Communication Management (SAP BCM): Optimiza la comunicación con los bancos y refuerza la seguridad en las operaciones de pago.
  • SAP Inhouse Cash (SAP IHC): Posibilita la creación de una compañía de pagos propia, optimizando los flujos de efectivo dentro de la empresa y reduciendo los costes asociados a los pagos.
  • Paquete de integración de SWIFT: Posibilita el uso de las redes de telecomunicaciones de SWIFT, SWIFTNet de manera segura. A través de un único canal de comunicación se pueden integrar 200.000 bancos a nivel mundial. Tanto los mensajes financieros clásicos, como los nuevos mensajes basados en XML  pueden procesarse con esta herramienta.
Por lo tanto, la introducción de SEPAsupone un cambio importante, que ya ha comenzado y que tendrá consecuencias en el futuro. No solo hace referencia a los costes de conversión y a los distintos riesgos, sino que también supone nuevas oportunidades para la optimización y la estandarización de los pagos, con sus correspondientes beneficios económicos.
ConVistaSEPA – Un nuevo reto para las empresas (Parte 2)
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SEPA – Un nuevo reto para las empresas (Parte 1)

La introducción de SEPA (Single Euro Payments  Area) trae consigo cambios en los procedimientos de las transacciones de pago europeas.

Los sistemas de pago, así como los procesos de negocio y formatos de datos empleados hasta ahora, serán sustituidos por nuevos métodos y formatos. SEPA tiene como objetivo englobar los 32 países europeos – incluyendo los países de la Eurozona, los países del resto del Espacio Económico Europeo y Suiza – dentro de una zona única de pagos europea, con el fin de gestionar los pagos tanto nacionales como internacionales de manera eficiente y rentable.
Estos cambios asociados a los procesos de pago suponen un gran reto para las empresas. La resolución del Parlamento Europeo del 14.02.2012 establece los requisitos técnicos para las transferencias y los adeudos directos, por lo que los nuevos formatos deben estar implementados antes del 1.02.2014. En numerosas empresas los preparativos ya están en marcha. A pesar de contar con una fecha de aplicación uniforme, se pueden ir configurando los distintos escenarios gradualmente.
SEPA afecta a los principales procesos de negocio de una empresa, lo que se traduce en un aumento de los costes de inversión. Este hecho, proporciona a la empresa sin embargo una oportunidad para la unificación simultánea de sus sistemas, la gestión de datos y el flujo de trabajo. Estos cambios y mejoras en los procesos deben ser realizados de manera conjunta.
¿Qué cambios trae consigo la adopción de SEPA?
  • Extracto de cuenta electrónico: Cambios en el formato de los datos del extracto de cuenta
  • Transferencias: Las transferencias internacionales no se diferenciarán de las nacionales. Transferencia estándar ejecutada en zona SEPA (las cuentas de cargo y de abono están gestionadas por bancos residentes en la zona SEPA), en euros, con un único formato XML, empleando el Código Internacional de Cuenta Bancaria (IBAN) y el Código de Identificación Bancaria (BIC), sin límite de importe, y con realización en tres días máximo. Los gastos bancarios se pagan de forma compartida, por ordenante y beneficiario.
  • Adeudos directos: Recibo domiciliado estándar ejecutado en la zona SEPA (las cuentas de cargo y abono están gestionadas por bancos residentes en la zona SEPA) en euros, con una serie de nuevas reglas legales y funcionales.Junto a los cambios en los procedimientos, la implementación de un número de identificación del acreedor (UCI), la conversión al formato XML  y la utilización de los códigos internacionales IBAN y BIC, es particularmente significativa la implementación de una gestión de mandatos (antigua autorización de domiciliación). El mandato es gestionado por el acreedor, firmado por el deudor y archivado bajo responsabilidad del acreedor.  
  • Pago con tarjeta de crédito: Garantiza la operatividad entre las diferentes tarjetas de crédito y redes existentes en la zona SEPA y refuerzan los aspectos de seguridad en las transacciones. El objetivo se centra en la posibilidad de retirar dinero con nuestra tarjeta de débito desde cualquier cajero automático europeo y pagar desde cualquier terminal con los mismos criterios de seguridad.
ConVistaSEPA – Un nuevo reto para las empresas (Parte 1)
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